30 Jul Suministro Inmediato de Información: apuntes para hoteles
Como mencionaba hace varias semanas mi compañera Susana García en sus artículos sobre el suministro inmediato de Información, hace relativamente poco, apenas poco más de dos años, llegaba de la mano de la Agencia Tributaria Canaria, la obligatoriedad para las grandes empresas, incluidos los hoteles, de un nuevo sistema para mejorar la asistencia al contribuyente, además de un control tributario. Todo esto a través de una plataforma, SII (Suministros de Inmediato de Información).
Se trata de un cambio del sistema de gestión actual del IGIC, que conlleva pasar a un sistema de llevanza de los libros de registro del Impuesto General Indirecto Canario a través de la Sede Electrónica de la ATC, mediante el suministro casi inmediato de los registros de facturación.
De esta forma la AEAT va a disponer de una importante información, y casi en tiempo real, de operaciones que afectan a la práctica totalidad de las empresas, y, en muchos casos, de los propios ciudadanos. Tengamos en cuenta que se pide que se informe de la descripción de la operación, y que no existe un mínimo importe para registrar una operación.
Pienso que este sistema tiene una serie de ventajas, aunque muchos no le hayan visto la parte positiva. Ya no sería necesario la presentación de los modelos 347, 340 ni 390. Los datos podrán ser comprobados en menos tiempo. Trabajarás con cada registro en el momento evitando, tener que hacer controles de forma aislada. Esto ocasionaba revisión de datos y comprobaciones que quitaban mucho tiempo.
Suministro Inmediato de Información en Hoteles
Centrémonos, en el negocio hotelero. Considerados como grandes empresas y al igual que el resto de los negocios, los hoteles tienen que estar preparados, con herramientas informáticas que ayuden a la gestión de este tipo de registros.
En Noray contamos con módulos integrados, para que sin necesidad de intermediarios externos, obtengan el beneficio de efectuar la presentación telemática de los datos contables a la Agencia Tributaria de una manera efectiva y fácil.
Posteriormente, será la AEAT quien valide dichos datos y nos devuelva la aceptación o no de los mismos, mostrando el estado de cada envío de forma individual, inclusive el detalle de los errores para su corrección y posterior reenvío.
Debes tener en cuenta, que es una ventaja que desde las aplicaciones de Noray puedas, llevar una trazabilidad al completo desde dónde parte un movimiento hasta cómo y dónde termina. Independientemente si las facturas provienen de una aplicación de gestión o directamente de la facturación de un hotel.
Volviendo al negocio hotelero. Me hace pensar que este tipo de escenario puede variar un poco, con respecto a otros tipos de negocios y me hago algunas preguntas:
¿Se tiene en cuenta la facturación de extranjeros?
¿Qué pasa con los locales que arrendamos en nuestros hoteles?
¿Tengo, que tener algo en cuenta cuando trabajo en un hotel?
El hotel no tiene por qué ser una empresa diferente al resto, aunque es cierto que en este tipo de negocios se pueden dar más situaciones relacionadas con huéspedes o contactos como algo más particular. Al igual que el resto de las empresas, su principal función será notificar la información relativa a la facturación del hotel.
Facturas de compras de mercancía, alquileres o arrendamientos de locales integrados, así como las facturas de ventas. Tener en cuenta que no solo se emitirán facturas para las estancias de nuestros clientes, debemos considerar que también se consideran facturas de ventas aquellas emitidas en las ventas de un TPV, o cualquier otro servicio que ofrezca el hotel.
Desde el departamento de soporte de Noray ayudamos a nuestros clientes a aclarar las dudas más comunes en el sector, estas son algunas que frecuentemente aclaramos:
Extranjeros en el Suministro Inmediato de Información
En el caso de identificación de los extranjeros que no tengan NIE español, será necesario informar al SII del código del país, tipo de identificación y número de documento, para su correcta presentación.
Inmuebles en el Suministro Inmediato de Información
Cuando se trata de un arrendamiento de local de negocios, será necesario indicar los datos relacionados con el tipo de inmueble y la referencia catastral del mismo.
- Inmueble con referencia catastral situado en las Islas Canarias.
- Inmueble sin referencia catastral situado en las Islas Canarias.
- Inmueble con referencia catastral situado en el resto del territorio español.
- Inmueble sin referencia catastral situado en el resto del territorio español.
- Inmueble situado en el extranjero.
Retención de facturas en el Suministro Inmediato de Información
Las facturas podrán ser retenidas siempre que sea necesario accediendo al registro y marcando su retención para que no sean enviadas.
Envío de documentos con tipo factura F4 Resumen de facturas en el Suministro Inmediato de Información
Se envía este tipo cuando es una factura que agrupa varias facturas simplificadas (Tickets). Se permite identificar este registro, además deberá indicar el número de primera y de última factura para los tipos de factura F4.
Existe otros errores comunes a la hora de presentar los registros, asociados a clientes, huéspedes, contacto, proveedores. A continuación, indico que cuestiones deben tener en cuenta.
Evita errores comunes en el envío de datos al Suministro Inmediato de Información
Para evitar errores comunes en el envío de la documentación debe tener en cuenta algunas consideraciones a comprobar en caso de detectar facturas con estado rechazadas.
- Código de país en Clientes y Proveedores. Es imprescindible que en la ficha de estos se haya indicado el código de país correcto.
- Nombre y NIF de Clientes y proveedores. Se deben indicar los mismos nombres/razón social y NIF con los que han sido censados dichos clientes y proveedores en la agencia tributaria.
Consulta y valida las empresas con AEAT.
Como Ayuda, en la web de la AEAT dispone de un servicio para Comprobación de NIF a efectos censales que requiere identificación de firma electrónica. La finalidad de este servicio es posibilitar la validación de los datos identificativos de los contribuyentes y facilitar así el correcto cumplimiento de las obligaciones tributarias. El posible uso para otras finalidades o el abuso de este servicio podrá suponer el bloqueo del acceso al mismo, de forma temporal o permanente.
Este servicio permite:
- Consulta múltiple manual. Debe introducir un contribuyente por línea en la forma NIF; Apellidos y nombre/Razón Social. Separe el NIF y los Apellidos por un punto y coma. La respuesta se devolverá en la misma caja de texto. Ej: 99999999R; ESPAÑOL ESPAÑOL JUAN.
Nota: El proceso puede tardar algunos minutos.
- Consulta múltiple importando un fichero CSV (NIF; Nombre).
- Consulta unitaria: Validar un NIF/CIF y su nombre tecleado manualmente.
Beneficiémonos, por tanto, de herramientas que aportan como Noray sencillez, seguridad agilidad y control.
Herramientas al día con situaciones cotidianas en nuestros negocios, independientes a su naturaleza, Noray te ayuda a gestionar el control y envío de los registros necesarios de tu negocio.
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